本公司及控制股权的人、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺定向发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担对应的法律责任。

  本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证定向发行说明书里面财务会计资料真实、准确、完整。

  中国证监会或全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票定向发行所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

  根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

  1、行业情况 公司原主营业务是为品牌服装商提供设计、委托生产并向其销售的 ODM模式，按照《挂 牌公司管理型行业分类指引（2023年修订）》，所处行业分类为制造业(C)-皮革、毛皮、羽 毛及其制品和制鞋业（C19）-皮革制品制造-皮革服装制造（192)-皮箱、包（袋）制造（1923）、 皮手套及皮装饰品制造（1924）、其他皮革制品制造（1929）。公司通过市场人员推广等方 式开拓业务，收入来源主要为皮革箱包制作、其他皮具制品、纺织服装服饰的设计、研发与 销售。 因市场不景气等原因，在 2022年 11月公司实际控制人由陈虎变更为李玉花后，公司尝 试开拓新业务渠道，计划对公司主要营业业务方向做调整，2023年 7月 25日召开第三届董事 会第十四次会议审议通过了《关于公司拟变更主营业务的议案》，议案已经 2023年 8月 11 日召开的 2023年第七次临时股东大会审议通过。 公司变更后的主营业务为向公司可以提供形象策划包装、招商推广、活动营销、宣传服务及 会议会展服务，按照《挂牌公司管理型行业分类指引（2023年修订）》，所处行业分类应当 为 L租赁和商务服务业-L72商务服务业-L725广告业-L7259其他广告服务。

  公司主要是针对生产、零售型企业来提供形象策划包装、招商推广、活动营销、宣传服务及 会议会展服务。公司为客户提供一站式的营销推广宣传服务提升客户的知名度，打造品牌形 象，通过运营管理，以优化库存、改进销售全过程服务品质等措施帮助客户减少相关成本、提升 客户满意程度，公司的经营情况较之前的服装代工模式已得到明显改善，公司营收状况开始呈 现快速增长趋势。符合《全国中小企业股份转让系统股票挂牌规则》声明的“全国股转系统 深入贯彻创新驱动发展的策略，聚焦服务实体经济，主要服务创新型、创业型、成长型中小企 业，支持中小企业高水平发展”的业务定位。 公司属于创新型、成长型中小企业，所处行业属于《产业体系调整指导目录（2019年 本）》《产业体系调整指导目录（2023年本，征求意见稿）》中的鼓励类产业，符合国家产 业政策和全国股份转让系统的定位。 2、主体业务情况 （1）公司业务情况 公司致力于成为一家专业的营销策划和品牌推广公司，为客户提供全面且高效的营销解 决方案。公司通过对潜在客户进行调研和筛选，确定目标客户群体，然后安排专业的销售团 队进行拜访和沟通，了解客户的需求和期望，制定合适的合作方案，与客户签订合作协议， 实现双方的互利共赢。公司在拓展业务方面，一方面通过参与各种商业活动，扩大业务网络， 建立长期稳定的合作伙伴关系；另一方面通过提供高质量的服务，提升客户满意度，增加客 户忠诚度，吸引更多的新、老客户。 公司通过创意的图片、宣传片的设计制作，以及组织大型演出活动等服务，帮助客户提 升品牌知名度和市场份额。公司业务内容涵盖了营销推广宣传服务、图片、宣传片的设计制 作服务和品牌服务三大板块，分别包括： 营销推广宣传服务：公司通过组织大型商业演出、会展等活动，以提高客户品牌的知名 度，帮助客户开拓新市场，发展新客户。从演出活动前的策划、宣传，到活动的具体执行、 活动期间的招商，为客户提供一站式的营销推广宣传服务，帮助客户打造品牌影响力和市场 信任度。包括： ①活动策划：公司根据客户的目标和需求，出具专业的活动策划方案，包括活动主题、 内容、形式、时间、地点、预算等。 ②活动执行：公司负责活动的组织和管理，包括邀请知名影星、歌手、行业内专家等嘉

  宾，安排活动的流程、设备、人员等，确保活动的顺利进行。 ③活动宣传：公司进行活动的前期造势、中期跟进、后期总结，让活动的影响力和传播 力最大化。 ④活动招商：公司在活动的前期、中期和后期，帮助客户拓展业务合作伙伴，增加代理 商、专卖店等销售渠道，提高客户的市场占有率。 图片、宣传片的设计制作服务：公司为客户提供专业的图片、宣传片的设计制作服务， 从前期调研到设计制作，全程为客户提供优质的视觉传达服务，提升客户的品牌形象。公司 的服务内容包括: ①前期调研：公司通过进行市场调研、品、品牌定位等，了解客户的品牌特点和 目标受众，为设计制作提供依据。 ②设计制作：公司根据客户的要求和风格，进行包装设计、海报设计、画册设计、Logo 升级、VI升级等，将客户的品牌战略进行视觉化展现，提升客户的品牌形象。 ③宣传片制作：公司负责宣传片的制作，包括拍摄、剪辑、配音、特效等，以更好的展 示企业的文化、历史、产品和发展前景等，帮助企业塑造形象和品牌。吸引潜在客户和合作 伙伴的关注。 品牌服务：公司为客户提供全面的品牌服务，从市场调研到品牌内容、舆情监控，全方 位地帮助客户建立和维护积极的品牌形象，提升客户的品牌价值。服务内容包括： ①市场调研：公司按照客户的要求，进行市场调研分析，了解市场动态、竞争对手、消 费者需求等，为客户提供有价值的市场信息和建议。 品牌内容：公司为客户产出品牌内容，包括品牌口号、品牌故事、品牌文化等，传达客 户的品牌理念和价值，打造客户的品牌个性和差异化。 ③舆情监控：公司为客户进行舆情监控，收集和分析客户的品牌声誉、口碑、反馈等， 及时发现和处理危机，维护客户的品牌形象和信誉。 公司盈利模式主要是通过为客户上述特定服务以收取服务费、增值服务费等方式获取收 入。公司根据客户的项目需求和项目规模，与客户签订项目合同，确定项目的服务范围、服 务质量、服务周期、服务费用等条款，按照项目的进度和效果，向客户收取项目的预付款、 中期款、尾款等，作为公司的项目收入。 （2）子公司业务情况

  ①北京金胡椒餐饮管理有限公司 统一社会信用代码：91110105MACK5E9U5L 成立时间：2023年 6月 6日 注册资本：200万元 法定代表人：王雨诗 注册地址：北京市朝阳区霄云路 26号 2层（02）0201号 股权结构：搜了宝持股 51% 经营范围：一般项目:餐饮管理;进出口代理;品牌管理;酒店管理;水产品零售;票据信息咨 询服务;家居用品销售;五金产品批发;五金产品零售;日用品销售;日用百货销售;个人卫生用 品销售;厨具卫具及日用杂品批发。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经 营活动）许可项目:餐饮服务;食品销售;食品互联网销售;酒类经营;烟草制品零售;第一类增值 电信业务;第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活 动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁 止和限制类项目的经营活动。） 截至 2023年 6月 30日，公司经营情况如下： 单位：元 公司名称 总资产 净资产 营业收入 净利润 北京金胡椒餐饮管理 5,921,921.39 1,066,989.91 830,880.69 46,989.91 有限公司 北京金胡椒餐饮管理有限公司是公司的控股子公司，专业从事新粤菜和精品川菜的餐饮 服务。该公司拥有丰富的行业知识和专业技能，能够为客户提供优质的餐饮体验，其收入主 要来自餐饮服务，其中包括在北京的一家 2000平方米的商务餐厅，根据客户需求提供私人 宴请、商务宴请等作为收入来源。 ②海南优呈信息科技有限公司 统一社会信用代码：91460106MAA9AMGD6B 成立时间：2023年 5月 15日 注册资本：100万元 法定代表人：师帅星 注册地址：海南省海口市美兰区国兴大道 5号海南大厦 39层 3933室

  股权结构：搜了宝持股 100% 经营范围：许可项目：第二类增值电信业务；互联网信息服务；广播电视节目制作经营； 电视剧制作；互联网域名注册服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动）一般项目：互联网数据服务；软件开发；物联网技术服务；信息技术咨询服务；计算 机系统服务；计算机软硬件及辅助设备零售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、 技术转让、技术推广；计算器设备销售；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息 系统集成服务；软件销售；企业管理；企业管理咨询；会议及展览服务；旅游开发项目策划 咨询；企业总部管理；电影摄制服务；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出 版单位）；家用电器销售；通讯设备销售；家居用品销售；商务代理代办服务；第二类医疗 器械销售；文具用品零售；市场调查（不含涉外调查）；服装服饰零售；化妆品零售；日用 家电零售；日用百货销售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目） 截至 2023年 6月 30日，公司经营情况如下： 单位：元 公司名称 总资产 净资产 营业收入 净利润 0 0 0 0 海南优呈信息科技有限公司 海南优呈信息科技有限公司是公司的全资子公司，拟从事形象策划包装、招商推广、活 动营销，宣传服务及会议会展服务，海南子公司拟从事业务类型与母公司相同，公司设立目 的是通过海南子公司开发华南市场，通过开发新的客户群体，提高品牌知名度和市场占有率。 截至本定向发行说明书披露之日尚未正式开展业务。 ③成都李贰娃信息技术有限公司 统一社会信用代码：91510104MACGT56DXM 成立时间：2023年 5月 16日 注册资本：50万元 法定代表人：李文阳 注册地址：四川省成都市锦江区东大路 318号 2栋 6层 608号 股权结构：搜了宝持股 100% 经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推 广；计算机软硬件及辅助设备零售；电子产品销售；集成电路销售；企业管理咨询；市场调

  查（不含涉外调查）；组织文化艺术交流活动；电影制片；市场营销策划；信息咨询服务（不 含许可类信息咨询服务）；包装服务；软件开发；会议及展览服务；信息系统集成服务；广 告设计、代理；汽车销售；家用电器销售；文具用品零售；珠宝首饰零售；日用品销售；工 艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；体育用品及器材零售；化妆品零售；服装 服饰零售；鞋帽零售；针纺织品销售；通讯设备销售；机械设备销售；第一类医疗器械销售； 农副产品销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目： 广播电视节目制作经营；电视剧制作；互联网信息服务；食品销售。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 截至 2023年 6月 30日，公司经营情况如下： 单位：元 公司名称 总资产 净资产 营业收入 净利润 成都李贰娃信息技术有限公司 0 0 0 0 全资子公司成都李贰娃信息技术有限公司，主要从事软件产品开发及相关技术咨询服务 业务，拟将成都子公司打造为集技术研发、技术服务、软件销售业务为一体的研发中心，成 都子公司拟通过对生产和零销型企业提供进销存管理软件、财务管理等软件开发销售及后期 维护、优化、二次开发、软件功能定制等服务来收取服务费。截至本定向发行说明书披露之 日尚未正式开展业务。 3、关于公司及子公司是否涉及互联网平台运营业务的说明 （1）互联网平台的定义 根据国务院反垄断委员会发布的《关于平台经济领域的反垄断指南》，互联网平台经营 者，是指向自然人、法人及其他市场主体提供经营场所、交易撮合、信息交流等互联网平台 服务的经营者。 根据 2021年 10月国家市场监督管理总局发布的《互联网平台落实主体责任指南（征求 意见稿）》，相关定义如下：1）平台：为互联网平台，是指通过网络信息技术，使相互依 赖的双边或者多边主体在特定载体提供的规则下交互，以此共同创造价值的商业组织形态。 2）平台经营者：是指向自然人、法人及其他市场主体提供经营场所、交易撮合、信息发布 等互联网平台服务的法人及非法人组织。3）平台内经营者，是指在互联网平台内提供商品 或者服务的经营者。

  《互联网平台分类分级指南（征求意见稿）》依据平台的连接对象和主要功能，将平台 分为以下六大类：网络销售类平台、生活服务类平台、社交娱乐类平台、信息资讯类平台、 金融服务类平台、计算应用类平台。 （2）公司及子公司拥有的正在使用的主要域名 公司及其子公司拥有的主要域名及其主要用途如下： 是否存在为双 序号 域名持有者 域名 ICP 备案 边或者多边主 体提供交互 京 ICP备 2023 1 搜了宝否 011823号-1 京 ICP备 1705 2 搜了宝 否 0545号-1 琼 ICP备 2023 3 海南优呈 ycinfotc.com 否 005646号-1 域名 sooilu.com为搜了宝公司所注册，主要用于企业信息和企业文化的宣传推广。该网 站并非作为第三方平台撮合商户及合作伙伴与其他下游相关方的交易，当前暂未开展运行和 专门维护，不存在相互依赖的双边或者多边主体在特定载体提供的规则下交互，不存在通过 该等网站撮合交易、信息交流等情形，不涉及互联网平台经营。 域名 sherrytek.com为搜了宝公司所注册，系公司前身轩瑞锋尚官方网站，该网站原先 用于宣传公司历史、规模、业务范围、联系方式，展示公司主要产品形象、材质及卖点，介 绍公司设计理念，及时发布公司最新动态、行业资讯、市场流行趋势等。该网站主要用于企 业信息和企业文化及产品的宣传推广，当前已停止使用和维护，已在工业和信息化部政务服 务平台信息备案管理系统注销备案。该网站并非作为第三方平台撮合商户及合作伙伴与其他 下游相关方的交易，不存在相互依赖的双边或者多边主体在特定载体提供的规则下交互，不 存在通过该等网站撮合交易、信息交流等情形，不涉及互联网平台经营。 域名 ycinfotc.com为子公司海南优呈信息科技有限公司注册。该域名拟作为海南子公司 的官方网站，主要作为公司宣传、业务介绍的媒介，待海南子公司正式运营后进行网站搭建 工作，当前未开始使用和进行专门维护。海南子公司没有从事电商业务计划，该网站并非作 为第三方平台撮合商户及合作伙伴与其他下游相关方的交易，不存在相互依赖的双边或者多 边主体在特定载体提供的规则下交互，不存在通过该等网站撮合交易、信息交流等情形，不

  涉及互联网平台经营。 （3）公司及其子公司的 APP、小程序及微信公众号 目前公司运营微信公众号一个，名称为“中食搜了宝”。公众号主要进行企业文化和业务 宣传，作为一种与用户进行沟通和营销的方式，通过发布文章、推送消息等方式与用户互动， 增加用户粘性和忠诚度。除此之外公司无官方运营的 APP、小程序和其它公众号，当前不存 在通过该微信公众号撮合交易等情形。 （4）电商平台战略计划 收购完成后公司在 2023年初对董监高进行改选并对公司业务进行布局，公司计划初步 开展形象策划包装、招商推广、活动营销，宣传服务及会议会展服务。在疫情后时期线上购 物成为当下居民主要消费模式的情况下，公司拟通过开展电商平台业务，协同主营业务，增 加客户曝光率、提高宣传效率，为公司带来平台销售分成等附加收入。 公司在 2022年度报告中披露了发展电商平台的战略计划即“为尽快改变公司经营状况， 接下来公司拟从以下方面加强改进：1、加快业务调整，积极布局，发展电商平台；2、依据 资源积累，发展商业信息服务；3、软件开发、信息技术咨询与服务”。 但公司由于当前处于成长期，主营业务经营规模有限，资金不充裕，缺乏足够的运营、 技术人员及其他配套资源以支持电商平台战略的落地实施。同时，市场上的电商企业竞争激 烈，市场风险较大。因此，管理层在综合考虑内外部情况后认为电商平台战略当前不具备实 施条件，并未推进电商平台相关建设，也未对互联网平台业务拟定具体开展计划。 综上所述，公司在电商平台业务存在战略规划未正式落地实施，且未对互联网平台业务 拟定具体开展计划,不存在相关业务收入，公司及子公司业务情况当前不属于互联网平台范 畴,不存在超资质范围经营的情况，不存在应当办理而尚未办理的资质，符合行业相关主管 部门的监管政策要求。 4、公司及子公司业务资质齐备，符合行业监管要求 （1）公司及子公司开展广告业务资质情况 公司通过策划、组织大型商业演出、会展等活动，在演出和会展现场展示宣传片来更好 的展现帮助企业塑造形象和品牌，吸引潜在客户和合作伙伴的关注。公司在与客户达成协议 后，按照客户提供的基础影像资料资源，通过增加特效，整理剪辑，进行配音等方式参与宣 传片的制作完善，形成宣传片后交由客户审核后成片。宣传片交付客户后，客户自行投放，

  公司不提供后续投放服务。根据《中华人民共和国广告法》(2021年修正)取消了广告发布登 记制度，目前多地市场监督管理部门已经根据修订后的《中华人民共和国广告法》发布公告， 除应进行广告经营审批登记的单位外，从事广告业的企业无需办理特殊资质即可从事相应的 广告经营活动。因此发行人帮助客户制作宣传片的行为不涉及取得有关开展广告业务所需的 资质。 因此，公司不属于应进行广告经营审批登记的单位，也不从事广告发布业务，因此无需 向广告监督管理机关申请登记并取得广告经营许可证。发行人及子公司不存在受到行业相关 主管部门处罚的情况，符合行业相关部门的监管要求，不存在违规开展相关业务的情形。 （2）公司及子公司业务开展影视、新闻和出版业务资质情况 公司的业务中不涉及电视剧及电影等影视剧的制作，因此公司不涉及影视业务的收入。 公司当前也不存在出版图书、报纸、期刊、音像制品的情况。 子公司海南优呈信息科技有限公司经营范围中包含“广播电视节目制作经营；电视剧制 作”，子公司成都李贰娃信息技术有限公司，经营范围中包含“广播电视节目制作经营；电 视剧制作”，截至本定向发行说明书签署日，海南优呈信息科技有限公司与成都李贰娃信息 技术有限公司均未实际开展业务，营业收入和净利润均为零。 因此，公司及部分全资子公司经营范围中虽涉及新闻、出版、文化传媒等内容，但公司 及子公司实际未开展新闻、出版、广播、电视等领域业务，无需取得相关资质或主管部门审 批文件，不存在违规开展影视文化传媒领域相关业务的情形。 （3）公司及子公司是否具备广播电视制作经营许可证，所履行的相关行业主管审批和 备案情况 国务院广播电视行政部门负责制定全国广播电视节目制作产业的发展规划、布局和结 构，管理、指导、监督全国广播电视节目制作经营活动。根据《广播电视节目制作经营管理 规定》的相关规定，国家对设立广播电视节目制作经营机构或从事广播电视节目制作经营活 动实行许可制度。 根据《广播电视节目制作经营管理规定》第二条规定，“本规定适用于设立广播电视节 目制作经营机构或从事专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧等广播电视节目的制作 和节目版权的交易、代理交易等活动的行为。”由于，公司不属于《广播电视节目制作经营 管理规定》中规定的特定单位，亦未从事广播电视节目制作经营业务，因此无需办理上述规 定所述《广播电视节目制作经营许可证》。

  （4）符合行业相关主管部门的监管政策要求 公司从事的营销推广宣传服务、图片、宣传片的设计制作服务和品牌服务，当前不属于 国家规定的特殊经营行业，符合《互联网信息服务管理办法》《广告法》《互联网广告管理 暂行办法》《反不正当竞争法》《信息网络传播权保护条例》《出版物市场管理规定》和《广 播电视节目制作经营管理规定》等相关法规的要求，不存在国家政策限制，公司业务开展符 合国家产业政策，且公司并非广播电台、电视台、报刊出版单位，没有独立的广告发布平台， 没有提供广告代理或发布等服务，无需取得资质许可，不存在应当办理而尚未办理的资质， 不存在超资质开展业务的情况，报告期内公司未收到主管部门的相关处罚，经营合法规范。 公司及子公司的工商登记经营范围中虽涉及“互联网销售（除销售需要许可的商品）”“互 联网新闻信息服务”，但公司及子公司实际未开展电子商务、新闻、出版、广播、电视等领 域的具体业务，无需取得相关资质或主管部门审批文件，不存在违规开展相关业务的情形。 综上，自报告期期初至本定向发行说明书签署之日，公司及子公司已取得经营所需的业 务资质，未因业务开展违法违规而受到主管部门的行政处罚，业务开展符合主管部门监管要 求，公司本次发行无需履行行业相关主管部门审批备案程序。

  公司不符合《非上市公众公司监督管理办法》关于合法规范经营、公 司治理、信息披露、发行对象等方面的规定。

  公司存在违规对外担保、资金占用或者其他权益被控股股东、实际控 制人严重损害的情形，且尚未解除或者消除影响的。

  董事会审议通过本定向发行说明书时，公司存在尚未完成的普通股、 优先股发行、可转换公司债券发行、重大资产重组和股份回购事宜。

  1． 公司 2021年度、2022年度数据为已经审计数，2023年半年度数据为未经审计数。

  1.资产负债表主要科目变动分析 （1）资产总额 公司 2021年末、2022年末、2023年半年度资产总额分别为 9,778,090.82元、 8,311,997.40元、19,851,815.21元。 2022年末较 2021年末减少 14.99%，主要原因为公司 2022年受到行业下行的影响业 绩下滑，公司缩减产能来应对危机所致；2023年半年度较 2022年末增加 138.83%，主要 原因为 2022年度 12月实控人发生变动，经过人员及业务整合后，公司于 2023年正式开 展形象策划包装、招商推广、活动营销，宣传服务及会议会展服务等业务，2023上半年 度业绩增加持续经营能力明显改善，资产总额呈现增长的趋势。 （2）应收账款 公司2021年末、2022年末、2023年半年度末应收账款分别为 415,700.15元、367,654.31 元、1,000,000.00元，应收账款周转率分别为 4.07、4.64、20.74。 应收账款 2022年末较 2021年末减少 11.56%，主要原因系收购完成后公司对账面债 权债务进行处置导致；2023年半年度较 2022年末增加 171.99%，主要原因是报告期内公 司业务量有所上升，部分服务费尚未收回所致。 （3）预付账款 公司 2021年末、2022年末、2023年半年度末预付账款分别为 7,826,255.61元、0.00 元、4,176,115.40元，预付账款占资产总额比例分别为 80.04%、0.00%、21.04%。 预付账款 2022年末较 2021年末减少 100.00%，主要原因 2022年内，公司受到新冠 肺炎疫情影响减少产能，对于采购需求大大减少，再加上公司在下半年发生收购事项，关 于皮革服装服饰类业务终止，采购事项随之终止，预付账款调整为其他应收款所致；2023 年半年度较 2022年末增加 100.00%，主要原因是实际控制人变动后公司开展营销推广等 新业务，根据业务需求扩大公司经营规模，预付了办公室租金、中介服务费等费用导致。 （4）存货 公司 2021年末、2022年末、2023年半年度末存货分别为 1,266,622.15元、0.00元、 96,775.00元，存货占资产总额比例分别为 0.49%、0.00%、12.95%。 存货 2022年末较 2021年末减少 100.00%，主要原因为 2022年度公司受到疫情影响 为保证公司稳定运营减少产能，减少了原材料采购，2022年度发生收购事项，皮革服装 服饰类业务终止，将存库存商品清理所致；2023年半年度较 2022年末增加 100.00%，主 要原因为公司于 2023年公司设立北京子公司，主营业务为餐饮及管理业务，库存商品均 为子公司采购食材，因报表合并所致。 （4）负债总额和资产负债率 公司 2021年末、2022年末、2023年半年度末负债总额分别为 4,049,684.38元、 509,575.33元、4,596,859.70元，资产负债率分别为 41.42%、6.13%、23.16%。 负债总额 2022年末较 2021年末较少 87.42%，主要原因为 2021年末公司短期借款 1,442,971.00元、应付账款 1,680,414.25元、合同负债 330,188.68元，2022年收购之后公 司进行了债权债务整合，经过协商债权人放弃部分债权使 2022年度负债大规模缩减。2023 年半年度较 2022年末增加 802.10%，主要原因为 2023年度新业务的开展及子公司从事餐

  饮服务业务存在预缴费充值卡消费模式，导致公司合同负债、应付账款科目金额增加导致 负债总额相应提升。 （5）应付账款 公司 2021年末、2022年末、2023年半年度末应付账款分别为 1,680,414.25元、0元、 404,527.00元。 应付账款 2022年末较 2021年末降低 100.00%，主要原因系 2022年实控人变动后逐 渐退出服装生产代工行业，将以往因服装服饰业务形成的债权清理所致；2023年半年度 较 2022年末增加 100.00%，主要原因是公司报告期内公司开展营销推广业务，部分订单 尚未履行完成未向供应商结款所致。 （6）归属于母公司所有者的净资产和每股净资产 公司 2021年末、2022年末、2023年半年度末归属于母公司所有者的净资产分别为 5,728,406.44元、7,802,422.07元、15,231,930.45元，每股净资产分别为 1.51元、1.11元、 2.94元。 归属于母公司所有者的净资产 2022年末较 2021年末增加 36.21%，主要原因为 2022 年公司发生收购，将以往债权债务存货等清理所致；2023年半年度较 2022年末增加 95.22%，主要原因是公司收购完成后开展营销推广等业务，业务量有所提升，公司经营逐 渐步入正轨从而持续经营能力、收入水平及各项财务指标均得到改善。 2.合并利润表主要数据变动分析 （1）营业收入 公司 2021年度、2022年度、2023年半年度营业收入分别为 3,039,739.64元、 1,816,938.87元、14,183,597.30元。营业收入 2022年度较 2021年度下降 40.23%，主要原 因系 2022年度服装行业受到新冠肺炎疫情影响较为严重，公司订单减少，下半年公司处 于收购过渡阶段，期间主要收入为存货的处理，新业务尚在筹备中导致营业收入严重下 滑； 2023年半年度较 2022年同期增加 2,313.97%，主要原因为收购完成后公司终止了以 往皮革服装服饰类业务，开展为客户提供营销推广、创意策划、招商运营、会展服务等。 公司于 2023年 1月完成公司董监高改选，新的管理团队在以往工作中积累了大量零售业 务资源、广告资源并拥有较好的行业口碑，在管理团队搭建完成后公司扩大了销售渠道， 外拓除北京之外其他省份的市场，扩张公司人员团队，通过提供优质的产品和服务、建立 良好的客户关系、提高客户满意程度和忠诚度等方式来增加客户与公司的黏合度和推荐新 客户的可能性。再加上疫情后时代国内经济的回暖，公司营销推广等新业务业务量随之上 升。公司主营业务变更前后的市场规模、盈利模式、利润率差距较大以及 2022年度公司 受到疫情影响经营不佳，是导致营业收入变化幅度巨大的主要原因。 ① 报告期内公司营业收入按业务类型划分的构成情况如下： 收入项目 2023年半年 2022年度 2021年度 占比 占比 占比 分类 度（元） （元） （元） 纺织服装 - 442,401.41 24.35% 106,658.51 3.51% - 服饰制品